為加強預算管理和財務管理，提高資金使用效益，做到厲行節約，促進體育事業發展，結合我局實際，特制定本制度。
    一、 統一管理，分級負責。
   （一）統一管理。財務由局辦公室統一管理，直屬單位只設出納，會計由局辦公室會計兼任，會計對所報銷票據的真實性和是否符合財務管理制度進行審查，辦公室主任對所報銷費用是否合理合規進行審核。局長對局機關和直屬單位財務負總責。每年年終由局辦公室牽頭對各直屬單位財務狀況進行內部審計，審計結果報局黨組會審查。
   （二）分級負責。機關財務由局長負責，直屬單位財務由單位負責人負責，報銷接待費600元以下，各單位主要負責人簽字審批，報銷超過600元的一律由各直屬單位主要負責人簽字后報局長審批；一般性購置、差旅費在1000元以下的由直屬單位主要負責人簽字報銷，超過1000元的一律由各單位主要負責人簽字后報局長審批。直屬單位主要負責人報銷的費用一律由局長審批。
    二、堅持計劃，事前請示。
   （一）計劃收支。局辦公室要制定用錢計劃，在每個月初將上月收支報表和當月財務收支計劃向局長書面報告。
   （二）事前請示。局機關和直屬單位開支要實行事前報告制度。局機關支出在1000元以下的口頭報告局長，1000元以上的必須以書面形式報告局長，直屬單位超過審批權限標準的要書面報告局長，局長同意后方可執行。
    三、嚴格審批，規范程序。
   （一）堅持“一支筆”審批制度。機關各科室的報銷費用，由科室經辦人簽字，經辦公室審核后送局長簽字審批，各直屬單位由其負責人審批，超過審批標準的由局長審批。
   （二）規范審批程序。出納對票據進行審查后交會計和辦公室主任審核，最后報局長審批；科室的報帳，科長必須簽字，做到嚴格把關。從經辦人到局長，實行五級簽字，四級審批。
   （三）凡差旅費2000元以下的借款由局辦公室主任簽字，超過2000元的必須經局長審批，出差回來后，一周內報帳歸還借款。局直屬單位差旅費借款各部門主要負責人審批。
   （四）辦公室取款和支款要事前向局長報告。
     四、開源節流，緊縮開支。
   （一）加強對機關辦公用品的管理。辦公用品一律由局辦公室統一采購，實行領用制度，由辦公室或用物單位提出計劃,按經費開支審批權限批準后,單價在100元以上的耐用物品在報銷、轉帳時,由辦公室建立《實物登記帳》,落實到用物單位并由其負責人簽字。下屬單位辦公用品由各單位按有關規定自己負責購買。
   （二）加強對印刷費的管理。嚴格控制印發標準及數量，未經局長或分管領導簽發的文件和未同意印發的資料，辦公室一律不支付印刷費。人為造成打印返工的，一律不得支付重復印刷費。各科室在印刷前必須簽字，按月由辦公室負責結算，辦公室主任簽字后報局長審批。
   （三）加強會議費管理。凡市體育局召開的會議，由主辦的科室會同辦公室編制會議經費預算，報局長審批后，由局辦公室進行結算，憑據報銷，不得超支；由辦公室按局長審批的申報單與食宿點結帳，申報單和發票核算，并報局長審簽，財務室統一結算、轉賬支付。
   （四）加強招待費的管理。業務招待嚴格執行標準和有關規定，實行預先報告制度，由辦公室統一辦理，除辦公室外任何單位和個人在外所簽字的帳單及招待費辦公室一律不予結算。
   （五）加強公物管理。凡上級或其他單位贈送公物要及時交局辦公室，局辦公室搞好登記造冊，其使用由局長決定；需向外贈送公物的一律要報經局長批準；凡公物持有人離開崗位時，辦公室及其科室要進行清查，造成公物損壞、丟失，其直接責任人要賠償。
    五、財務公開，集體會審。
   （一）實行公開制度。財務開支情況每半年在局黨組會上公布一次，一年在局務會上公布一次。
   （二）實行集體審查制度。除基建項目外，凡一次性支出在5萬元以上的一律經局黨組會研究決定；基建項目集體研究，工程款按有關合同規定分期支付。
    六、執行政策，嚴肅紀律。
   （一）嚴格財經紀律。會計、出納人員要秉公負責，逗硬審查把關，所做工作要符合財務規章制度，經得起審計。
   （二）嚴格廉政紀律。審批人員審批不僅要符合財政紀律，而且各項開支要符合黨風廉政建設的要求，做到打緊開支，厲行節約。
   （三）局黨組成員要帶頭執行財務管理制度，不得在直屬單位報銷費用。